獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

 本公司獨立董事每年至少一次與會計師及內部稽核主管溝通相關議題如下:

(一) 每年至少一次召開會計師與稽核主管單獨會議,針對財務報告之查核結果及擬出具之查核意見,及按主管機關要求適用之會計公報,向獨立董事報告,作完整性說明,並針對有無重大調整分錄或法令修訂,有無影響帳列,及相關評估結果,充分溝通,若遇重大事項或獨立董事認為有必要溝通討論之事項,得隨時召開會議。

  日  期 溝通事項 溝通結果
111.11.04 1.111年度查核規劃
2.重要法規更新
本次會議獨立董事無意見。


(二) 內部稽核主管於董事會向獨立董事報告稽核業務執行狀況,惟當董事會議案有關於訂定或修正內控制度時,則於董事會前,另行召開會議,針對該議案內容向獨立董事報告,充分溝通,若遇重大事項或獨立董事認為有必要溝通討論之事項,得隨時召開會議。
  日  期 溝通事項 溝通結果
111.03.18 1.110年10月至110年12月內部稽核業務執行情形報告
2.110年度內部控制制度聲明書提案
同意報告結果
111.05.06 111年1-3月份內部稽核業務執行情形報告 同意報告結果
111.08.05 111年4-6月份內部稽核業務執行情形報告 同意報告結果
111.11.04 1.111年7-9月份內部稽核業務執行情形報告
2.112年度稽核計畫
同意報告結果